林佐明
现钞全额清分工作是一项投资大、专业性强的工作。自人民银行建立专门的钞票处理中心之后，加大了省会中支对银行业金融机构上缴款的处理力度，成本和工作量在成倍增加，而金融机构的责任和义务却在日渐弱化。为改变这种主要由人民银行承担对社会上钞票的回笼、清分任务的状况，人民银行现钞处理模式亟待转变，要求银行业金融机构在逐步承担起对流通人民币回笼的同时进行清分的职责，社会化专业现钞清分机构也将随之参与到现金处理工作中来，肩负起分担金融机构现金处理压力，减少金融机构重复劳动，提高现金处理效率的作用。黑龙江省大庆市率先施行的金融机构现钞清分业务外包模式取得了显著成效，值得深入研究和推广。
大庆市现钞清分业务外包模式运行现状
自2013年9月底开始，大庆市区内十四家银行业金融机构都已将现钞清分工作交予外包清分公司负责，缴存人民银行款项均为经外包清分公司全额清分后的款项，外包公司的场地设在人民银行办公区内，清分完成后即交存人民银行，没有中间流通环节。
银行业金融机构每天将次日缴款数通过预约系统报送至大庆市中心支行，人民银行对券别、数量进行审核，如有需要进行微调再反馈至银行业金融机构。银行业金融机构第二天按前日预约信息将交存款交由外包公司接收，在人民银行当日收款截止之前，外包公司负责将所有款项进行清分，清分后的款项由外包公司代各银行业金融机构交存人民银行发行库。
银行业金融机构交存款项按交款顺序分别由外包公司进行清分，清分后的款项当日交存人民银行发行库。其中涉及三次交接，第一次银行业金融机构凭现金存款单和现钞到清分公司办理待清分款项交接手续，确认账实相符后外包公司开具收款凭证。第二次交接是待清分完毕后由外包公司持银行业金融机构现金存款单、外包公司的清分凭证和所有清分款项按完整券和残损券代其交存至人民银行发行库，人民银行发行库审核无误后收缴入库。第三次是日终时外包公司将人民银行发行库收款回单交回给银行业金融机构，并把当日发现的长短款及假币等差错情况汇总给银行业金融机构当日核对处理，做到日清日结。
大庆模式的成效
(一)重组了现钞清分业务格局，促进了现钞处理管理的标准化和结构的优化社
会化清分模式的选择将使大庆市的全额清分工作呈现出“网状分布(银行业金融机构)、一个基本点(外包公司)、一个中心(人民银行)”的格局。将人民银行独立出来作为监管行对清分质量进行监督，为清分监管提供了平台，有效增强了人民银行在现钞清分工作管理中的权威性，强化了人民银行在反假货币、票面整洁度和反假机具等方面的监管作用，达到零距离监督。从繁复的现钞处理工作中脱离，避免差错追究时异议处理的尴尬位置。此外，社会化清分模式具备统计优势，其中清分工作集中在外包公司，通过对外包公司下达清分标准，可以适时调整各券别钞票的清分力度，使得清分的券别结构进一步优化，其专业化的数据记录可为人民银行现钞管理决策提供支持。
(二)实现了现钞清分的专业化、集约化运作，降低了金融机构成本，提高了清分效率现
阶段，银行业金融机构投入的人力、物力均无法满足日益增长的需全额清分的现金流量。开展现钞社会化集中清分，借助外包公司“管理集中、资源集中和人员集中”的三集中优势，提高了清分场地、人员和设备的使用强度和效率，具有显著的规模效应，发挥现代化钞票处理设备的规模效应，使清分设备得到充分利用，有助于银行业金融机构减少在设备购买、维护以及人员管理等方面的费用投入。如果考虑到清分设备的充分负荷运行，成本还可进一步降低，规模越大，成本降低越明显。另外，社会化公司实行严格的公司管理制度，人员效能得到最大化的利用，工作效率将明显提高。
(三)加快了现钞处理效率，增强了人民银行监管的时效性和针对性由
于外包公司能够做到当天所收款项当天处理完毕。对人民银行而言，金融机构所缴款项完全实现全额清分，完整券再次投放质量也有了保障，残损券复点差错率几乎为零；对于银行业金融机构而言，向人民银行交存款质量能够得到保障，而且对于缴款差错能够当日处理，反馈信息的速度明显加快，有效降低了差错异议处理的难度。在实行清分工作外包之前银行业金融机构受利润驱动影响，主观上存在侥幸心理，逃避担负全额清分这种高成本无收益的社会责任，让全额清分工作打了折扣。据统计，外包公司负责全额清分以后，上缴人民银行发行库款项残损率占比大幅提高，远高于过去金融机构自行清分的残损比，高效率地完成全额清分的工作，对残损券的挑剔更为严格，弥补了金融机构社会责任的缺失。
(四)利用了社会资源，突破了基层人民银行清分资源缺乏的瓶颈现
阶段，基层人民银行由于资金和人员的限制，仅有少量人员对银行业金融机构上缴的残损券进行复点，进行现钞处理工作的设备和人员均不足，效率极低，无法实现对残损券进行实时处理，也无力对上缴的回笼款质量进行密切监管。采取大庆模式，引入社会资源，不仅保证了上缴回笼券全额清分，更解决了银行业金融机构上缴的残损券质量不达标的问题，实现对金融机构缴存的残损券及时的全额处理，加强对辖内金融机构的督查，将大大提升人民银行对流通中人民币的管理职能，树立基层人民银行的形象和信誉。
(五)引入了专业外包公司，提升人民银行管理的科技化和智能化水平具
备科技研发实力的外包服务公司，已形成一套严谨科学的操作流程。其清分业务的每个工作环节均设置操作岗、复核岗和管理岗，库房和清分工作全程配置监控设备，保证现金处理工作在安全、高效完成的同时，能够在推广冠字号码查询、人民币物流化管理等诸多方面提供技术支持，逐步建立起全省的人民币冠字号码管理数据库，为并入总行网络提供便利，将实现人民币管理的全程可追溯；能够按照总行要求时限完成所用机具的升级维护，并为现金分析、总行的销毁任务下达等政策提供真实准确的数据支持。
(六)明确了用工人员性质，有利于解决人民银行用工费用支出难的问题根
据《劳动法》相关规定，工资分配应当遵循按劳分配原则，试行“同工同酬”。现今钞票处理中心的劳务派遣工也应与正式员工一样获得相同的劳动报酬，缴纳相应的社会福利。对于人民银行而言，这是对现有办公经费的巨大冲击，此矛盾也越来越突出。引入外包服务公司之后，由人民银行与公司签订双方业务合同，总费用相对固定，人民银行不再涉及现钞处理人员的费用问题，避免了有违国家法律的情况。
大庆模式亟待解决的问题
(一)流程再造需避免风险的产生引
入外包公司，实现现钞清分业务社会化，突破了原有现钞处理工作模式，要对原有流程进行优化再造，在大大提高了清分工作效率的同时不可避免地要制定一系列新的规章制度，防范可能出现的新风险。建议人民银行对以下四点进行监管：一是对外包公司人员资质的考核；二是对外包公司操作流程的监督；三是对现钞整个流转环节的监控；四是对清分中发现的差错款的处理。
目前，大庆模式下已经建立起了一整套针对外包公司的监督、考核运作流程，实现了对清分业务的监管制度化，清分出的差错款也能够在当日完成处理，极大地避免了风险的产生。
(二)全额清分需明确清分质量标准在
大庆模式下人民银行的主要工作已经从繁复的复点工作中脱离出来，监管成为工作的主要内容，制定一套完备的清分质量判断标准成为了目前工作的当务之急，《不宜流通人民币挑剔标准》中的很多条款都不够客观，掺杂许多主观因素，给人民银行对外包公司清分工作的监督管理设置了障碍。
清分质量标准由过去的主观判断变成完全依赖机器设备的调试，外包公司根据人民银行总行要求对机器设备进行调制，明确了清分的质量标准，对清分工作的监管更为客观可控。
(三)冠字号码记录需建立可循环系统人
民银行已明确要求银行业金融机构在2015年底实现对外支付款记录冠字号码，而冠字号码记录工作主要靠清分设备。开展清分工作外包后的突出问题就是记录的冠字号码不能实现随现钞缴入发行库后再次出库。冠字号码记录存储在一个大型的数据池之中，未实现剥离也就是无用记录，需要银行业金融机构在取款后再次过机具设备记录冠字号码，这势必增加了金融机构不必要的再记录操作。
目前，大庆市中心支行已着手对清分款项冠字号码的存储进行研究，力争实现冠字号码的记录以最小整袋存储，整袋出入库，使之再次出库给金融机构，省去再次记录冠字号码的重复劳动。
(四)深化改革需建立监督检查体系大
庆模式未来的发展需要进一步突破原有格局，即取消人民银行对入库残损券进行再次全额复点的流程，由于外包公司设置在人民银行自身场地之内，所以可以让人民银行对外包公司的现钞处理工作进行全程监控，同时，不定期对入库的残损券进行按比例抽查。以降低人民银行的整体工作量，同时对外包公司的工作也能做到监督、掌控，实现社会资源的最大利用。
进一步深化改革需要对原有制度进行梳理，建立起人民银行对外包公司清分业务操作、对入库残损券抽查复点等所有流程的监管体系，用制度去约束、严控风险。
通过对大庆市银行业金融机构现钞清分业务外包情况进行调查，结果显示，社会化清分的引入能够实现人民银行对人民币现钞质量的有效管理，契合了当前银行业金融机构迫切实现全额清分及冠字号码查询工作目标的需求，突破了长期以来人民币质量管理的瓶颈，能够让银行业金融机构切实履行法定的责任和义务，减少了重复劳动所造成的资源浪费，按照社会化大分工的发展原理，银行业将逐步将非核心业务外包出去，以达到降低成本、致力于核心业务创新和发展的目标，现金处理业务外包将是银行业社会化大分工的必然结果，更是未来现金业务发展的大趋势。(作者系人民银行哈尔滨中心支行副行长)
