外汇局印发《跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行）》通知

　　为切实服务实体经济，促进贸易投资便利化，支持产业结构转型升级，探索投融资汇兑便利，近日，国家外汇管理局在2012年底以来试点基础上，发布了《国家外汇管理局关于印发<跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)>的通知》(汇发[2014]23号，以下简称《规定》)。

　　《规定》按照充分利用国际国内两个市场、统筹资金使用、高效配置资源、有效防范风险的原则，进一步创新和深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点： 一是创新跨国公司账户体系。允许跨国公司同时或单独开立国内、国际外汇资金主账户，集中管理境内外成员企业外汇资金，开展资金集中收付汇、轧差净额结算，账户内可以全部或部分共享外债和对外放款额度。 二是进一步简化单证审核。银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则办理经常项目收结汇、购付汇手续，服务贸易等项目对外支付需按规定提交税务备案表。 三是便利跨国公司融通资金。国际外汇资金主账户与境外划转自由，没有额度控制；在规定的外债和对外放款额度内，国内、国际账户内互联互通，便利企业内部调剂资金余缺。 四是资本金、外债结汇采取负面清单管理。资本金和外债资金意愿结汇，审核真实性后对外支付。 五是加强统计监测防控风险。全面采集跨国公司外汇收支信息，集中收付或轧差净额结算进行数据还原申报，留存相关单证备查，落实额度控制监管“阀门”。

　　深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点，集中体现了外汇管理理念和管理方式转变，是深化外汇管理体制改革的重要内容。 一是进一步简政放权，全面服务实体经济。最大限度减少审批干预，便利企业资金运用，有利于进一步降低企业财务成本，为企业在华设立“资金中心”提供良好的政策环境，有利于创造产业结构转型升级条件，促进经济发展方式转变。 二是探索投融资汇兑便利，积累人民币资本项目可兑换经验。利用同一账户实现不同性质资金的归集管理，提升企业和银行业务创新和资金管理能力，为全面深化改革和扩大开放探索新途径、积累新经验。 三是完善宏观审慎监管框架，综合监管防范风险。以实体经济需求为导向，循序渐进，扎实稳步实施。做好跨境资金流动统计，加强非现场监测和现场核查检查，牢牢守住不发生系统性、区域性金融风险的底线。

　　《规定》自2014年6月1日起实施。

　　 附：国家外汇管理局关于印发《跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)》的通知

　　国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：

　　为满足跨国公司统筹使用境内外外汇资金需要，服务实体经济，促进贸易投资便利化，支持产业结构转型升级，探索投融资汇兑便利，国家外汇管理局制定了《跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)》，现印发执行。

　　附件：跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)